北京7月20日訊 上交所網站昨日公布關于江蘇艾迪藥業股份有限公司對外投資的問詢函，公司于2024年7月19日公司披露《關于對外投資的公告》稱，公司擬以自有資金8,600萬元，向江蘇盛豐醫療科技有限公司買入其持有的南京南大藥業有限責任公司199646%的股權。南大藥業重要銷售打針用尿激酶等產品，本次投資后，南大藥業將成為公司參股公司，公司成為南大藥業第二大股東。
截至2024年4月末，南大藥業未經審計的賬面凈資產為4,891萬元，資產欠債率為8079%；本次買賣估值為43,076萬元，相較于賬面凈資產的溢價率為78071%。上交所要求公司增補披露本次買賣的估值想法、估值假設、估值參數，形成買賣估值的具體算計過程；伴同業可比買賣估值場合，說明本次買賣估值的公允性、估值溢價率較高的理由及合乎邏輯性；南大藥業重要資產、欠債場合，解析南大藥業資產欠債率較高的理由，說明南大藥業是否存在重大償債風險，公司在本次買賣中是否蒙受償債義務。
艾迪藥業7月19日公告顯示，為進一步完善公司在人源蛋白領域的產業發展布局，推進公司戰略安排的實施，鞏固并提拔公司在該領域的優勢身份及要點競爭力，公司擬與南大藥業及其股東盛豐醫療簽訂《關于南京南大藥業有限責任公司之股權轉讓協議》，公司擬以人民幣8,600萬元的代價受讓盛豐醫療持有的南大藥業199646%的股權，公司將以自有資金支付對價款；該項買賣標的公司的估值為人民幣43,076萬元，相較于未經審計的賬面凈資產的溢價率為78071%。
艾迪藥業上述買賣不屬于關聯買賣，亦不構成《上市公司重大資產重組控制設法》制定的重大資產重組情境。
南大藥業是以人源蛋白產品的生產、銷售為主的生化制品企業，同時開展抗感染外用制劑、生化產品原料藥的生產和銷售業務，產品涉及血栓栓塞性疾病及抗感染等治療領域。
截至2024年12月31日及2024年4月30日，南大藥業資產總額差別為258億元、255億元，欠債總額差別為222億元、206億元，資產凈額差別為360518萬元、4891萬元；南大藥業2024年、2024年1-4月營業收入差別為587億元、174億元，凈利潤差別為3635萬元、128591萬元，扣除非常常性損益后的凈利潤差別為308702萬元、130040萬元。
上述買賣完工后，盛豐醫療對南大藥業的出資額為2,42603萬元，出資比例為403934%；艾迪藥業出資額為1,19907萬元，出資比例為199646%。
艾迪藥業表示，本次對外投資事項是基于公司戰略發展做出的審慎決策。人源蛋白業務為公司主營業務之一，公司在該領域內擁有專業壁壘優勢、資本網絡優勢、規模生產優勢及原料品控優勢。公司重要對外銷售的人源蛋白產品包含有尿激酶粗品、烏司他丁粗品和尤瑞克林粗品。南大藥業重要銷售產品為打針用尿激酶以及小分子肝素鈉原料藥，此中打針用尿激酶內地市場占有率較高，并且擁有打針用尿激酶原料藥到制劑完整的生產鏈。本次投資受讓南大藥業199646%股權，有助于公司人源蛋白原料制劑一體化戰略的實施。未來，公司將與南大藥業進行戰略合作，向南大藥業提供尿激酶粗品的同時，也將在制劑生產及銷售方面進行深度合作，進一步穩固公司在人源蛋白領域的行業身份，提高要點競爭力，為公司發展帶來積極陰礙。
本次投資后，南大藥業并不納入公司財務報表合并范圍，不會對公司的經營及財務狀況造成重大陰礙。本次投資預測對公司2024年度業績陰礙較小，跟著公司與南大藥業未來在人源蛋白領域的深度合作，將進一步提拔公司的整體競爭力。
以下為問詢函全文：
上海證券買賣所
上證科創公函【上證科創公函【2024】0191號
娛樂城送點數教學 關于江蘇艾迪藥業股份有限公司對外投資的問詢函
江蘇艾迪藥業股份有限公司：
2024年7月19日，你公司披露《關于對外投資的公告》稱，公司擬以自有資金8,600萬元，向江蘇盛豐醫療科技有限公司買入其持有的南京南大藥業有限責任公司199646%的股權。南大藥業重要銷售打針用尿激酶等產品，本線上撲克比賽次投資后，南大藥業將成為公司參股公司，公司成為南大藥業第二大股東。經事后審核，依據《上海證券買賣所科創板股票上市條例》第1411條，請你公司就如下信息予以核實并增補披露。
一、公告披露，截至2024年4月末，南大藥業未經審計的賬面凈資產為4,891萬元，資產欠債率為8079%；本次買賣估值為43,076萬元，相較于賬面凈資產的溢價率為78071%。請你公司增補披露：本次買賣的估值想法、估值假設、估值參數，形成買賣估值的具體算計過程；伴同業可比買賣估值場合，說明本次買賣估值的公允性、估值溢價率較高的理由及合乎邏輯性；南大藥業重要資產、欠債場合，解析南大藥業資娛樂城現金版下載產欠債率較高的理由，說明南大藥業是否存在重大償債風險，公司在本次買賣中是否蒙受償債義務。
二、公告披露，本次買賣后，公司贏得南大藥業19964娛樂城 領體驗金6%的股權，南大藥業不納入公司合并報表范圍，且本次買賣款項一次性支付。請你公司增補披露：公司未收購南大藥業管理權的理由；南大藥業的三會一層構成場合，未來公司是否介入南大藥業經營，是否有權派駐董事、監事或高等控制人員；本次買賣未建置分期支付或業績考核目標的理由，以及公司保障投資資金安全、可回收擬采取的具體措施；結合買賣對價占公司最近一期在手錢幣資金余額的比例，解析本次投資對公司日常經營、募投項目實施的陰礙。
三、公告披露，南大藥業公司重要生產銷售打針用尿激酶等產品，擁有打針用尿激酶原料藥到制劑完整的生產鏈。公然信息顯示，2024年7月，河北省醫用藥品器械會合采購中央將南大藥業評為一般失信企業。請你公司增補披露：公司近三年尿激酶粗品的產能、銷售收入和重要客戶場合，說明公司與南大藥業是否存在產品購銷、業務往來等合作歷史；南大藥業近三年打針用尿激酶產品的銷售收入及市占率場合，結合該產品的市場空間、競爭格局以及南大藥業研發團隊場合，解析南大藥業的要點競爭力；南大藥業被評為一般失信企業的理由，對其打針用尿激酶產品銷售的具體陰礙。
四、公告披露，公司現有產品包含有尿激酶粗品，本次買賣后公司將向南大藥業提供尿激酶粗品，并在制劑生產銷售方面進行深度合作。南大藥業對尿激酶產品的潛在采購需求規模與公司尿激酶粗品產能的匹配場合，預測形成訂單的金額、預測合作年限，對公司業績及原有客戶關系保持的陰礙；除產品購銷外，兩方擬開展合作的具體領域及合作模式，是否存在其他與日常經營無關的買賣或資金往來規劃。
五、公告披露，本次買賣對方為盛豐醫療，原持有南大藥業3,62510萬元的出資額，占南大藥業出資額的60358%。公然信息顯示，盛豐醫療于2024年3月將所持南大藥業股權進行質押，質押股權對應出資額為2,17506萬元，占其所持股權的6000%，質權人差別為南京眾雨恒康健醫療科技有限公司和江西浩然生物制藥有限公司。請你公司增補披露：盛豐醫療實際管理人及底細信息，盛豐醫療質押南大藥業股權的理由及質押限期；盛豐醫療所持南大藥業股權，是否存在權屬瑕疵或其他權利肩負；相關質權人如行使質權，對南大藥業管理權結構、公司與南大藥業后續合作是否構成潛在不利陰礙。
請你公司獨立董事逐項發布意見，請你公司保薦機構華泰聯盟證券有限責任公司核查相關買賣場合并逐項發布意見在線博弈法規。
請你公司接收本問詢函后當即披露，并于2024年7月26日前，披露公司及保薦機構對上述疑問的回復。
上海證券買賣所科創板公司控制部
二〇二二年七月十九日
